Connect with us

Hi, what are you looking for?

Wirtschaftslexikon

Definition Cashmanagement – Finanzverwaltung und Steuerung der Liquidität

Der Begriff Cashmanagement stammt aus der Betriebswirtschaftslehre und umfasst alle Maßnahmen und Aktionen rund um die Sicherung der kurzfristigen Liquidität im Unternehmen. Dabei geht es nicht nur um eine reine Finanzverwaltung, sondern vielmehr um die Steuerung der Liquidität. Ziel ist, dass die Zahlungsfähigkeit im Unternehmen zu jeder Zeit sichergestellt ist.

Der Begriff Cashmanagement stammt aus der Betriebswirtschaftslehre und umfasst alle Maßnahmen und Aktionen rund um die Sicherung der kurzfristigen Liquidität im Unternehmen. Dabei geht es nicht nur um eine reine Finanzverwaltung, sondern vielmehr um die Steuerung der Liquidität. Ziel ist, dass die Zahlungsfähigkeit im Unternehmen zu jeder Zeit sichergestellt ist.

Zielsetzungen im Cashmanagement

Ein wirkungsvolles Cashmanagement erreicht die Abwicklung des Zahlungsverkehrs ohne Störungen und Verzögerungen, wichtige Parameter sind die eingeräumten Kredite durch die Geldinstitute. Überschüssige Mittel werden kurzfristig angelegt. Die Kreditunternehmen bieten Leistungen im Cashmanagement im Rahmen des E-Bankings als Dienstleistung an, um die Finanzplanung in den Betrieben zu unterstützen und zu optimieren. Inhalte des Cashmanagements sind die Planung, Steuerung, Disposition und auch die Kontrolle der kurzfristigen Liquidität. Der Datenverkehr rund um den Zahlungsaustausch wird über entsprechende Module gesteuert, hinzukommen die Dokumentation der Kontostände oder die Steuerung von Auslandstransfers von den Betriebskonten. Die Zentralbanken des Eurosystems nutzen Cashmanagement ebenfalls, insbesondere das TARGET2-System, das auf einer einzigen Plattform basiert und einen hohen Standardisierungsgrad innerhalb des Eurosystems ermöglicht.

Aufgabengebiete des Cashmanagements

Das Cashmanagement wird in vier Hauptaufgabengebiete unterteilt:

  • Bei der Liquiditätsplanung geht es um die Erfassung und Saldierung von Zahlungsein- und ausgängen. Dadurch ergibt sich ein Überblick über die aktuelle Finanzsituation innerhalb einer Zeitperiode. Ein täglicher Liquiditätsstatus ermöglicht die Feststellung der jeweils tagesaktuellen Zahlungsfähigkeit. Finanzpläne erfassen die Liquidität für vorausliegende Zeitabschnitte. Die Planungsgenauigkeit sinkt, je weiter die Prognosen in die Zukunft reichen.
  • Die Disposition liquider Mittel umfasst Maßnahmen, die Defizite in der Liquidität decken und Überschüsse anlegen. Eine entsprechende Flexibilität ermöglicht es auch auf unvorhersehbare Schwankungen zu reagieren.
  • Zahlungen müssen möglichst kostengünstig durchgeführt werden, dies betrifft Bankgebühren ebenso wie die durch die Bearbeitung entstehenden internen Kosten. Ein häufig eingesetztes Instrument in diesem Zusammenhang ist das sogenannte „Netting“. Bei dieser auch als Konzernclearing bezeichneten Maßnahme werden firmeninterne Forderungen und Verbindlichkeiten aufgerechnet.
  • Währungsrisikomanagement wird vor allem bei grenzüberschreitenden Geschäftsvorfällen relevant. Entscheidend sind die Wechselkurse, da Änderungen mit wirtschaftlichen Risiken verbunden sein können. Diese Risiken können im Cashmanagement durch Maßnahmen wie ein Devisen-Netting begrenzt werden.

 

Christian Weis

Anzeige

News

Im Zeitalter der Digitalisierung sind moderne Kundenbetreuungslösungen sowohl für Dienstleister als auch für eCommerce-Plattformen wichtig geworden. Kunden möchten sich im Idealfall rund um die...

Interviews

Inwiefern hat sich das Image und die Bekanntheit der NÜRNBERGER Versicherung in den letzten Jahren gewandelt? Als ich 2015 zur NÜRNBERGER kam, habe ich...

News

Das marktführende Systemhaus für innovative ITK-Lösungen, Ostertag DeTeWe, verkündet die Neubesetzung zweier zentraler Führungspositionen: Nina Gosejacob leitet seit 1. April 2021 das Marketing und...

Marketing News

Unternehmen benötigen heutzutage eine Webseite dringender denn je! Das ist nicht nur der Pandemie und den einhergehenden Maßnahmen geschuldet, sondern vor allem dem Kaufverhalten...

Finanzen

Forscherinnen und Forscher machen trotz der neuen Klimaziele der EU und der Bundesregierung immer wieder darauf aufmerksam, dass es deutlich mehr Anstrengungen und auch...

Interviews

Laut einer Studie (PDF) des ARD-Forschungsdienstes gehört Musik zu den wichtigsten Elementen von TV- und Kinowerbung. Auch in anderen Bereichen spielt Musik in Unternehmen...

Threema als sichere Alternative zu Whatsapp & Co.?

Threema Messenger

Viele Menschen nutzen die Kurznachrichtendienste Whatsapp oder Telegram zur Kommunikation. Allerdings gibt es inzwischen sichere und bessere Alternativen wie den Schweizer Messenger Threema auf dem Markt.

ZIM Förderung

ZIM Förderung

ZIM Förderung – Programm für mehr Innovation und Wachstum im Mittelstand

Weitere Beiträge

News

Viele Geschäftsmodelle werden sich zeitnah verändern, manche Unternehmen sich neu erfinden müssen. Die Corona-Krise hat die Themen Digitalisierung und langfristige Finanzplanung ebenso beschleunigt wie...

Finanzierung

Factoring ist eine Finanzierungsform, die Unternehmen nicht nur bei der Existenzgründung, sondern in jeder Phase der Geschäftstätigkeit nutzen können. Während Wachstumsphasen und Expansion ermöglicht...

News

Grundsätzlich werden unter dem Begriff des Vertriebscontrollings die betriebswirtschaftlichen Herausforderungen der Steuerung von Vertriebsaufgaben im Unternehmen verstanden. Die Steuerung und Lenkung des Verkaufs ist...

Wirtschaftslexikon

Bei einer Bankenkrise handelt es sich um einen längerfristigen Krisenzustand, der durch mangelnde Liquidität und einen Vertrauensverlust gegenüber Kreditinstituten gekennzeichnet ist. Die schwersten Bankenkrisen...

Aktuell

Die Jahresbilanz für das Jahr 2013 sieht bei dem Karrierenetzwerk Xing doch nicht so rosig aus, wie erwartet. Es musste den Jahresgewinn um 1,5...

Aktien & Fonds

Im Vorstand des Essener Versorgungskonzerns sollen die Gehälter künftig niedriger ausfallen. Einem Bericht der Rheinischen Post zufolge werde man in der heutigen Aufsichtsratssitzung die...

Wirtschaftslexikon

Die Balanced Scorecard kann als ausgewogener Berichtsbogen übersetzt werden und beschreibt ein Kennzahlensystem, um eine ausgearbeitete Unternehmensstrategie umsetzen zu können. Als Grundlage dient ein...

News

Beim Boeing-Langstreckenjet 787 reißt die Pannenserie nicht ab. Am dritten Tag in Folge kämpft der Dreamliner mit Schwierigkeiten.

Anzeige
Send this to a friend